О признаках, наталкивающих на проведения тщательной ревизии или проверки. Здесь можно упомянуть о десяти, наиболее явных:
1. Пропажа отдельных документов, их подмена, наличие копий вместо оригиналов, их случайное отсутствие
2. Передаточные надписи на документах в адрес вторых-третьих лиц по отношению к предприятию
3. Просматривающаяся непоследовательность в хозяйственных операциях и бухгалтерских документах
4. Сомнительные рукописные надписи на управленческо-распорядительных и бухгалтерских документах
5. Присутствие в делах предприятия копий первичных документов вместо их положенных оригиналов
6. Просроченные и несвоевременные бухгалтерские проводки относительно имеющейся банковской выписки
7. Большое количество совершённых аннуляций, предоставленных скидок и отсрочек при поставке ценностей
8. Встречающее совпадение имён, адресов, координат, реквизитов отдельных плательщиков и заказчиков
9. Увеличение количества просроченных счетов, исправленных документов и дополнительных соглашений
10. Наличие случайных, ошибочных, повторных, возвратных безналичных перечислений и наличных проплат