О признаках, наталкивающих на проведения тщательной ревизии или проверки. Здесь можно упомянуть о десяти, наиболее явных:

1. Пропажа отдельных документов, их подмена, наличие копий вместо оригиналов, их случайное отсутствие

2. Передаточные надписи на документах в адрес вторых-третьих лиц по отношению к предприятию

3. Просматривающаяся непоследовательность в хозяйственных операциях и бухгалтерских документах

4. Сомнительные рукописные надписи на управленческо-распорядительных и бухгалтерских документах

5. Присутствие в делах предприятия копий первичных документов вместо их положенных оригиналов

6. Просроченные и несвоевременные бухгалтерские проводки относительно имеющейся банковской выписки

7. Большое количество совершённых аннуляций, предоставленных скидок и отсрочек при поставке ценностей

8. Встречающее совпадение имён, адресов, координат, реквизитов отдельных плательщиков и заказчиков

9. Увеличение количества просроченных счетов, исправленных документов и дополнительных соглашений

10. Наличие случайных, ошибочных, повторных, возвратных безналичных перечислений и наличных проплат