УВАЖАЕМЫЕ СОБСТВЕННИКИ БИЗНЕСА

На сегодняшний день воровство недобросовестных партнёров или сотрудников наиболее губительно для компаний, нежели кадровый голод, налоговое бремя и нехватка оборотных средств вместе взятые. Зачастую штатные сотрудники компании организуют на базе не принадлежащего себе бизнеса собственника своё личное предприятие различными путями (взятки, откаты, заключение фиктивных договоров, копирование клиентской базы в специально созданные собственные компании и др.),  тем самым обескровливая бизнес собственников.

Хочу поделиться своим опытом работы в холдинговой структуре в качестве внутреннего аудитора.

Я была приглашена собственниками холдинга для исполнения обязанностей внутреннего аудитора для того, чтобы проверить целевое использование денежных средств.  Т.е. на те ли нужды уходят денежные потоки, что и предполагает бюджетирование и финансовое планирование. Согласно финансового плана и бюджета всё было составлено должным образом, что «комар носу не подточит».

Бухгалтерия состояла из восьми человек, примерно столько же работало человек и в финансовом отделе, который занимался тем самым бюджетированием,  составлением финплана и исполнением его. Читать далее Собственникам →

1. Партнер лондонского офиса юридической компании Hogan Lovells Кристофер Грирсон (Christopher Grierson) уволен после того, как юрист безосновательно получил от компании более $1,6 млн. на возмещение своих расходов. Злоупотребления обнаружились после того, как финансовый отдел компании провел внутреннее расследование расходов Грирсона за последние четыре года. Юрист был уволен еще 11 мая, и теперь у него есть две недели, чтобы полностью возместить нанесенный компании ущерб. Расследование его злоупотреблений проведет также британский регулятор деятельности юридических компаний — Solicitors Regulation Authority. В компании Hogan Lovells заверили, что никто из клиентов не пострадал от действий Грирсона.

2. Бывший министр по делам окружающей среды Эллиот Морли признал себя виновным в незаконном получении из бюджета более £30 тысяч. Эту сумму он получил, когда был депутатом парламента, на оплату ипотечного кредита, который, как оказалось, был давно выплачен. Парламентарий, который оставил свой пост в мае 2009 года в связи с крупным скандалом, связанным со злоупотреблением парламентариями своим правом на возмещение некоторых расходов из бюджета. Растрата, в которой признался 58-летний Морли – крупнейшая из всех, расследуемых в рамках этого громкого дела. Морли признался, что смошенничал при заполнении около 40 форм с требованием о возмещении выплат по кредиту на строительство дома. Еще трое участников скандала, также признавшиеся в растрате, уже были приговорены к различным срокам тюрьмы. Джим Девин получил 16 месяцев тюрьмы, а еще двое – Дэвид Чайтор и Эрик Иллсли, уже отбывают наказание. Представитель консерваторов в Палате лордов Пол Уайт ожидает приговора. Напомним, скандал разразился год назад, когда стало известно что 350 депутатов Палаты общин, которые тратили казенные деньги на собственные нужды, заставят вернуть в казну более 1 миллиона фунтов стерлингов. Читать далее Партнер лондонского офиса… →

1. Работник  берёт деньги из кассы на хозяйственные расходы и отчитывается липовыми кассовыми и товарными чеками, причём все, что приобреталось в магазине, списывается сразу же в этот или на следующий день.

2. Траты на карандаши, бумагу, скрепки, ручки, «расходники» и другую «мелочёвку» на ином предприятии в течение года выливаются в кругленькую сумму, что тоже надо иметь в виду.

3. У предприятия масса контрагентов, из которых кто-то за полученные ценности платит исправно, кто-то задерживает оплату, некоторые тянут до последнего момента, а отдельные вообще не могут вовремя рассчитаться. Работник берёт таких на заметку, созванивается с ними, предлагает мнимую отсрочку и тянет ни один месяц с окончательным расчётом. За это получает от должника вознаграждение. В конце-концов, сроки исковой давности истекают, и задолженность списывается по закону на убытки предприятия. Читать далее Ревизору на вооружение →