5305 человек привлекли к уголовной ответственности за хищения госсобственности за семь месяцев 1953 года только на предприятиях Министерства промышленности продовольственных товаров СССР. Соответственно, масштабы хищений в торговле и промышленности в целом по стране были неизмеримо больше. Мелкие несуны и крупные расхитители воровали буквально все и везде — лес, бензин, металлы и даже утильсырье, проявляя недюжинное мастерство. Читать далее Сохранность собственности →

Ревизия малого государственного предприятия «Балтиец» (МГП «Балтиец) была начата с проверки хода выполнения 14 заключённых им договоров с кооперативами «Пироп», «Сигнал», малым предприятием «Пегас», НПО № 6 «Экология» и ММЦ «Дэвид-Пэк», предусматривающих поставку различного оборудования и программно-методического обеспечения его работы (ПМО) на 5065 тыс.руб. Проверка показала, что хотя деньги контрагентом перечислены полностью, работ и услуг ими выполнено всего на 1722 тыс.руб., или на 35 процентов.

Для выявления причин неправомерного расходования средств МГП «Балтиец» были проведены Читать далее Из контрольной практики 90-х →

В ОАО «Банк Москвы», в 2008 году была создана группа из ряда руководителей и сотрудников банка. Используя служебное положение, они с 2008 по 2010 год занимались хищением денежных средств путем заключения фиктивных договоров о покупке и продаже иностранной валюты, незаконно получая рублевую разницу между курсами.

Схема выглядела следующим образом: с подконтрольными банку организациями, в которых зачастую директорами и учредителями выступали сами сотрудники кредитной организации, заключался договор на покупку крупной партии валюты (не менее миллиона евро или долларов). Одновременно с этим составлялся договор от другого числа о ее продаже по более высокому курсу. В зависимости от курса ММВБ на текущую дату порядок сделок постоянно менялся – покупка-продажа или продажа-покупка.

Фактического движения денежных средств согласно заключенным  договорам не происходило. Зато разница между курсами перечислялась со счетов ОАО «Банк Москвы» компаниям, аффилированным и подконтрольным соучастникам. При этом ни одна из двух десятков задействованных в схеме фирм не имела на балансе достаточных средств для исполнения заключенных договоров, а зачастую и соответствующих валютных счетов.

По результатам проведенных экспертиз сумма ущерба от фиктивных конверсионных операций составила  более миллиарда рублей.