Дисциплины

Один из простейших элементов контроля за проверяющим лицом. Если им исправно соблюдается установленный график рабочего дня, то можно смело надеяться на порядочность. Выдаваемый результат будет зависеть от его желания и профессионализма. Контроль строится, главным образом на проверочных контактах.

Оформления

Данный вид контроля может быть осуществлён в отношении ревизора профессионалом более высокого уровня и статуса. Поскольку от оформления материалов ревизии зависят выводы, управленческие решения, наказание виновных и судьба людей, то эта сфера становится самой важной из трёх. Контроль строится на мониторинге рабочего процесса, а точнее сказать — на его отдельных значимых точках. Утверждение программы, регулярные встречи, оказание практической помощи, приём материалов, участие в совещаниях по результатам проверки — всё эти и другие действия есть инструменты контроля за работой ревизора.

Отношений

По сути своей мало возможен, если только Вы не являетесь хорошим другом или близким родственником проверяемого “субъекта”. Однако надо иметь в виду, что при личном общении подконтрольное лицо не упустит предоставленную возможность “очернить” ревизора и рассказать о его поведении не только в ходе проверки, но и во внерабочее время. Тем более если он сам лично пострадал от контрольных мероприятий и проверочных действий.

Однозначного международного юридического определения мошенничества еще окончательно не сформулировано. Термин «мошенничество» обычно используется для описания разного рода правонарушений, таких как обман, растрата, коррупция, взяточничество, подлог, вымогательство, сговор, кража, хищение, сокрытие существенных фактов,  умышленное введение в заблуждение. В широком смысле понимания этого слова под мошенничеством подразумевается любое преступление, совершаемое с целью получения выгоды и основывающееся на обмане.

В этой связи рынок создал совершенно новую профессию дав ей конкретное название – «ревизор по борьбе с мошенничеством» занимающихся установлением случаев мошенничества на основании возникших подозрений. Однако эти же специалисты выполняют иные весьма разнообразные служебные обязанности, определяемые многими факторами, например, такими как должность, образование, отрасль, тип организации и пр. Если просмотреть объявления о работе, предлагаемой в разных странах, то можно увидеть, что ревизоры по борьбе с мошенничеством делают финансовый анализ, проводят аудит, изучают записи, документы и операции, ищут документальные доказательства фактов мошенничества, при необходимости ведут допрос потенциальных свидетелей и возможных подозреваемых лиц, проводят собственные расследования — одним словом занимаются выявлением и предотвращением мошенничества. Читать далее Ревизор по борьбе с мошенничеством →